해외 주식 양도소득세 신고 방법 총정리!!

 

💰 해외주식 양도소득세 신고방법 총정리 (2025년 기준)

해외주식으로 수익을 얻었다면 양도소득세 신고를 반드시 해야 합니다.
이 글에서는 신고 시기, 방법, 필요서류, 절세 팁까지 단계별로 정리했습니다.

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📌 목차

1. 해외주식 양도세란?
2. 신고 대상자 & 기준
3. 신고 기간
4. 신고 준비물
5. 홈택스 신고 방법 (단계별 캡처 가이드)
6. 세율 & 계산 방법
7. 절세 팁
8. 자주 묻는 질문(FAQ)

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1️⃣ 해외주식 양도세란?

• 해외주식을 팔아서 생긴 차익(매도가 - 매수가) 에 부과되는 세금입니다.
• 국내주식은 대부분 증권사에서 자동 원천징수하지만,
  해외주식은 개인이 직접 신고해야 합니다.

📍 법적 근거: 소득세법 제118조
📍 신고 대상 소득: 해외상장주식, ETF, ADR, 우선주 등

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2️⃣ 신고 대상자 & 기준

구분 내용

신고 의무자	해외주식 매매로 양도차익이 발생한 거주자
비과세 기준	없음 (모든 차익 신고 대상)
손실 발생 시	신고하지 않아도 되지만, 손실이월공제를 위해 신고 권장

💡 예시:

• 해외주식 매도차익 300만 원 → 신고 대상
• 손실 200만 원 → 다음 해 절세용으로 신고 가능

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3️⃣ 신고 기간

• 신고기간: 매년 5월 1일 ~ 5월 31일
• 대상기간: 전년도 1월 1일 ~ 12월 31일 매매분

📆 예시:
2024년에 해외주식을 매도했다면 → 2025년 5월에 신고

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4️⃣ 신고 준비물

1. 증권사 해외주식 거래내역서 (매수/매도 내역)
2. 외화 입출금 내역 (원화 환산 참고용)
3. 환율 기준표 (매매일 기준 환율 적용)
4. 공제 증빙자료 (수수료, 손실 등)

👉 대부분 증권사(예: 미래에셋, 삼성증권, KB, 키움)에서
**“해외주식 양도소득세 신고용 자료”**로 다운로드 가능

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5️⃣ 홈택스 신고 방법 (단계별)

1. 국세청 홈택스 접속
2. 로그인 → [신고/납부] → [세금신고] → [양도소득세]
3. [해외주식 등 기타자산] 선택
4. [신고서 작성하기] 클릭
5. 종목별 매매내역 입력 (매수가, 매도가, 수수료, 환율 등)
6. 자동 계산 확인 후 저장
7. 신고서 제출 → 납부서 출력 → 세금 납부

💡 참고:
신고 후 오류 발견 시 6월 말까지 “기한후신고” 가능 (가산세 주의)

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6️⃣ 세율 & 계산 방법

📊 과세표준 구간별 세율 (지방세 포함):

과세표준 세율

3억 원 이하	22% (지방세 포함)
3억 원 초과	27.5% (지방세 포함)

🧮 간단 계산식

양도차익 = 매도가 – 매수가 – 수수료
세금 = 양도차익 × 세율

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7️⃣ 절세 팁

✅ 1. 손익통산

• 동일 과세기간 내 해외주식 간 손익 합산 가능

✅ 2. 손실이월공제

• 손실은 3년간 이월하여 다음 해 양도차익에서 차감 가능

✅ 3. 환율 계산 주의

• 거래일 기준 환율로 계산해야 과세오류 방지

✅ 4. 증권사 자료 활용

• 각 증권사에서 제공하는 “양도세 신고용 파일”을 업로드하면
  자동으로 금액 계산이 가능합니다.

✅ 5. 해외주식 양도소득세 관련 개인 노하우 전수

• 증권사에서 해외주식 계좌를 3-4개 정도 개설
• 계좌별로 용도를 구분해서 해마다 250 만원 공제 받을 계좌를 선정하여 공제
• 최근에는 거의 모든 증권사에서 해외주식 양도소득세(수익이 250이상) 대행 해줌

 

8️⃣ 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 해외 ETF도 신고 대상인가요?
A. 네, 해외상장 ETF도 해외주식으로 분류되어 신고 대상입니다.

Q. 손실만 있어도 신고해야 하나요?
A. 의무는 아니지만, 향후 손익통산을 위해 신고 추천드립니다.

Q. 증권사 자료만 제출하면 끝인가요?
A. 홈택스 입력 후 자동 계산 확인 및 납부서 제출까지 완료해야 합니다.

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✏️ 마무리

해외주식 투자로 수익을 냈다면 5월 양도세 신고는 필수입니다.
조금 번거롭더라도 미리 자료를 준비해두면 10분 만에 끝낼 수 있습니다.

📍 팁: 국세청 홈택스 → “모바일 손택스” 앱에서도 신고 가능!

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🔗 참고자료

• 국세청 홈택스 해외주식 양도세 안내
• 기획재정부 소득세법 시행령